Steuerfrei wetten $$CY$$: sechs Wettanbieter, die die 5,3 % übernehmen, und was nach Steuer ausgezahlt wird

Steuerfrei wetten $$CY$$ ist in Deutschland bei Anbietern mit GGL-Lizenz möglich, und an der Spitze stehen drei Namen. Vollständig übernimmt Tipico die 5,3 % Wettsteuer bei Sportwetten und legt einen Bonus von 100 % bis 100 € dazu. Bei bet365, das die Steuer ebenfalls komplett trägt, landen PayPal-Auszahlungen in 1–4 Stunden auf dem Konto, während Winamax schon Einzahlungen ab 1 € annimmt. Verschwunden ist die Steuer damit allerdings nicht: Sie wird lediglich nicht vom Einsatz oder Gewinn abgezogen.

Der Begriff führt deshalb in die Irre, denn „steuerfrei“ heißt nur, dass der Wettanbieter die 5,3 % selbst bezahlt. Fällig wird die Abgabe immer, sogar bei einem verlorenen Tipp, weil sie am Einsatz hängt. Welchen Vorteil der Wettende tatsächlich hat, entscheiden Anbieter und Wettart. Bei Tipwin gilt die Übernahme nur online und nicht für Shop-Wetten, bei NEO.bet nur für Kombiwetten. Wer dort 100 € als Einzelwette zu Quote 2,00 setzt, bekommt 189,40 € statt 200 € ausgezahlt und damit 10,60 € weniger als bei Tipico.

Steuerfrei wetten in Deutschland: Die 5,3 % fallen an, nur zahlt sie der Anbieter

Das Wort „steuerfrei“ verspricht mehr, als es hält. Wer steuerfrei wetten möchte, bewegt sich keineswegs in einem Raum ohne Abgaben. Seit dem 1. Juli 2021 regeln die §§ 17–19 RennwLottG die Sportwettensteuer, und steuerpflichtig ist der Veranstalter, nicht der Tippende. Bemessen wird sie mit 5,3 % auf den Einsatz abzüglich der Steuer selbst. Bei 100 € Einsatz ergibt das rund 5,03 €, denn 5,3 % von 94,97 € sind genau dieser Betrag. Der Fiskus kassiert also bei jedem Wettschein, gleichgültig, wie der Wettanbieter mit seinem Kunden abrechnet.

Unterschiedlich ist allein, wer die Summe wirtschaftlich trägt. Manche Anbieter reichen die Abgabe an den Kunden weiter und ziehen sie bei der Abrechnung ab. Andere verbuchen sie als eigene Kosten, sodass auf dem Wettschein die volle Auszahlung steht. Genau dieses zweite Modell ist gemeint, wenn von steuerfreien Wetten die Rede ist. Rechtlich ändert sich dadurch nichts. Es handelt sich um eine geschäftliche Entscheidung, die ein Anbieter für einzelne Wettarten oder Kanäle durchaus anders treffen kann als für den Rest seines Programms.

Wer in Deutschland online steuerfrei wetten will, braucht dafür kein Schlupfloch. Legal ist das Modell, sofern der Anbieter eine Erlaubnis der GGL besitzt. Tipico, Bwin und Tipwin halten ihre Sportwetten-Erlaubnis seit dem 9. Oktober 2020, NEO.bet seit dem 1. Juli 2021, also seit dem Tag, an dem auch die Steuerregel in Kraft trat. Winamax kam am 8. Dezember 2022 hinzu, bet365 erst am 29. Mai 2025. Über den Umfang der Steuerübernahme sagt das Lizenzalter allerdings nichts aus. NEO.bet etwa ist seit dem ersten Tag der Neuregelung zugelassen und zieht bei Einzelwetten die Steuer trotzdem weiterhin ab.

Die Lizenz hat ihren Preis, und einen Teil davon zahlt der Kunde in Form von Einschränkungen. Seit dem 1. Juli 2021 untersagt § 4 Abs. 5 Nr. 2 GlüStV 2021 Wetten auf Kredit. § 21 Abs. 1a schließt außerdem Wetten auf Veranstaltungen aus, an denen ausschließlich oder überwiegend Minderjährige oder Amateure teilnehmen, ausgenommen sind bedeutende sportliche Großereignisse. Wer gern auf ein Amateurspiel oder ein Jugendturnier tippt, findet bei einem lizenzierten Anbieter dafür keinen Markt. Die volle Quote ohne Steuerabzug gibt es nur zusammen mit diesen Grenzen.

Achtung! Wetten auf Kredit sind bei lizenzierten Anbietern ausgeschlossen, so verlangt es § 4 Abs. 5 Nr. 2 GlüStV 2021. Ein Angebot, das Einsätze vorstreckt, kann von keinem Anbieter mit deutscher Erlaubnis stammen.

Ist steuerfreies Wetten in Deutschland legal?

Ja, sofern der Wettanbieter eine Erlaubnis der GGL besitzt. Die Übernahme der 5,3 % ist eine freiwillige Entscheidung des Anbieters und kein Steuertrick: Die Abgabe wird abgeführt, nur eben nicht dem Kunden belastet. Entscheidend ist die Erlaubnis, nicht das Etikett „steuerfrei“.

Was bedeutet steuerfrei wetten?

Gemeint ist, dass der Wettanbieter die Sportwettensteuer von 5,3 % selbst trägt, statt sie vom Einsatz oder von der Auszahlung abzuziehen. Abgeführt wird die Steuer trotzdem, denn Steuerschuldner ist immer der Veranstalter. Für den Kunden bedeutet das: Die angezeigte Quote ist die Quote, nach der tatsächlich ausgezahlt wird.

Online ohne Wettsteuer wetten: Bei zwei Anbietern gilt die Übernahme nur für bestimmte Wetten

Mit der Lizenz ist die Rechtsfrage geklärt, die Rechenfrage noch nicht. Online wetten, steuerfrei und ohne Abzug vom Gewinn, lässt sich bei Tipico, bet365, Winamax und Bwin: Alle vier übernehmen die 5,3 % bei Sportwetten vollständig. Tipwin und NEO.bet werben ebenfalls mit der Übernahme, knüpfen sie aber an eine Bedingung. Wo und wie gewettet wird, entscheidet bei diesen beiden darüber, ob der Abzug am Ende doch auf dem Wettschein landet.

Erst nach Wettart aufgeschlüsselt zeigt sich, wer die Steuer tatsächlich in jedem Fall trägt. An der Einzelwette und der Kombiwette im Netz trennen sich die Anbieter. Der Wettshop taucht nur bei einem von ihnen als ausdrückliche Ausnahme auf, deshalb hält die letzte Spalte fest, wie weit die Übernahme jeweils reicht.

Anbieter	Online-Einzelwette	Online-Kombiwette	Umfang der Übernahme
Tipico	übernommen	übernommen	Sportwetten vollständig
bet365	übernommen	übernommen	Sportwetten vollständig
Winamax	übernommen	übernommen	Sportwetten vollständig
Bwin	übernommen	übernommen	Sportwetten vollständig
Tipwin	übernommen	übernommen	nur online, nicht im Wettshop
NEO.bet	5,3 % Abzug	übernommen	nur Kombiwetten

Vier Zeilen sind durchgehend gleich, zwei weichen ab, und die Abweichungen wiegen unterschiedlich schwer. Tipwin verlangt lediglich, beim Online-Kanal zu bleiben. Im Wettshop gilt die Übernahme nicht, und wer dort einen Schein abgibt, trägt den Abzug selbst. Für jemanden, der ausschließlich über die Website wettet, bleibt das folgenlos. Bei NEO.bet trifft die Einschränkung hingegen die schlichteste Wettform überhaupt, nämlich den Tipp auf ein einzelnes Ereignis.

Der Unterschied lässt sich in Euro beziffern. Eine Einzelwette über 100 € zu Quote 2,00 bringt bei Tipico 200 €. NEO.bet zieht von diesen 200 € die 5,3 % ab, das sind 10,60 €, ausgezahlt werden 189,40 €. Der Prozentsatz täuscht. Gemessen am Reingewinn bleiben von 100 € nur 89,40 € übrig, gut ein Zehntel des Ertrags geht also an die Steuer. Umgerechnet ergeben 189,40 € geteilt durch 100 € Einsatz den Wert 1,894, faktisch läuft der Tipp damit zu Quote 1,89 statt 2,00. Fair ist ein Quotenvergleich mit NEO.bet-Einzelwetten deshalb nur auf Basis dieses Nettowerts.

Bei Kombiwetten trägt NEO.bet die Steuer vollständig, und genau darin liegt eine Versuchung. Wer Einzeltipps nur deshalb zu einem Kombischein bündelt, um dem Abzug auszuweichen, spart 5,3 % und kauft sich dafür ein zusätzliches Ereignis ein, das ebenfalls eintreffen muss. Schon ein einziger Fehltipp genügt, und der gesamte Einsatz ist verloren. Steuerersparnis allein ist kein Grund für eine Wette. Vernünftiger ist der umgekehrte Weg: Einzelwetten bei einem Anbieter platzieren, der sie ohne Abzug abrechnet, und bei NEO.bet nur kombinieren, was von vornherein als Kombination gedacht war.

Kann man online ohne Wettsteuer wetten?

Ja, bei Anbietern, die die Steuer übernehmen. Tipico, bet365, Winamax und Bwin tragen sie bei allen Sportwetten, Tipwin nur online und nicht im Wettshop, NEO.bet nur bei Kombiwetten. Eine 100-€-Einzelwette zur Quote 2,00 bringt bei Tipico 200 €, bei NEO.bet nach Abzug 189,40 €.

Steuerfreie Wettanbieter im Vergleich: Wo die Übernahme lückenlos ist und wo der Bonus kostet

Wie weit die Ausnahme bei NEO.bet reicht, zeigt erst der Blick auf die übrigen Anbieter. Steuerfreie Wettanbieter im strengen Sinn sind Tipico, bet365, Winamax und Bwin: Alle vier tragen die 5,3 % bei Sportwetten vollständig, egal ob auf dem Schein ein Tipp steht oder fünf. Nur online übernimmt Tipwin die Steuer, NEO.bet nur bei Kombiwetten. Unter Aufsicht der GGL stehen alle, jeder Anbieter arbeitet mit deutscher Erlaubnis. Für den Anbieter ist das „steuerfrei“ keineswegs gratis. Die Abgabe fällt weiter an, sie wird lediglich nicht vom Einsatz oder Gewinn des Kunden abgezogen.

Ist die Steuerfrage geklärt, trennen sich die Häuser an anderer Stelle. Fünf Willkommensangebote tragen beinahe dieselbe Überschrift, 100 % bis 100 €, und verlangen dahinter Pflichtumsätze, die zwischen 100 € und 1.400 € schwanken. Ähnlich weit spreizen sich die Auszahlungszeiten: Manche Anbieter überweisen innerhalb weniger Stunden, andere brauchen mehrere Werktage. Lizenzdatum, Mindesteinzahlung, Auszahlungsdauer, Bonus und die Reichweite der Steuerübernahme stehen deshalb nebeneinander, geordnet nach dem Umfang der Übernahme.

Anbieter	Lizenz	Mindesteinzahlung	Auszahlungsdauer	Bonus	Besonderheit
Tipico	GGL, 09.10.2020	10 €	PayPal bis 48 h, Bank zusätzlich bis 5 Werktage	100 % bis 100 €, Bonus 10x, Quote 1,50, 30 Tage	Steuer bei Sportwetten vollständig übernommen
bet365	GGL, 29.05.2025	5 €	PayPal und Bank 1–4 h	—	Steuer vollständig; über 600.000 Livestreams pro Jahr
Winamax	GGL, 08.12.2022	1 €, PayPal 15 €	PayPal 1–2 Tage, Bank 2–4 Tage	100 % bis 100 € in Freebets, Einzahlung 1x, Quote 1,05	Steuer vollständig; Mindesteinsatz 0,10 €
Bwin	GGL, 09.10.2020	5 €	PayPal bis 8 h, SEPA 3–5 Werktage	100 % bis 100 €, Einzahlung + Bonus 3x, Quote 1,70, 90 Tage	Steuer vollständig; Bet Builder
Tipwin	GGL, 09.10.2020	10 €	PayPal und SEPA 1–2 Tage	100 % bis 100 €, Einzahlung + Bonus 7x, Quote 1,80	Steuer nur online, nicht im Wettshop
NEO.bet	GGL, 01.07.2021	10 €	1–3 Werktage	200 % bis 50 € oder 100 % bis 100 €, 5x, Quote 1,50, 100 Tage	Steuer nur bei Kombiwetten

Schnellster Auszahler ist bet365 mit 1–4 Stunden für PayPal und Banküberweisung gleichermaßen. Am anderen Ende steht Tipico: Nach bis zu 48 Stunden interner Prüfung kann die Banküberweisung noch bis zu 5 Werktage brauchen, sodass im ungünstigen Fall rund eine Woche vergeht. Beim Bonus verläuft die Linie anders. Winamax verlangt lediglich die einmalige Umsetzung der Einzahlung, Tipwin dagegen das Siebenfache von Einzahlung plus Bonus. Mit einer lückenlosen Steuerübernahme gehen schlanke Bonusbedingungen also nicht automatisch einher.

Bei kleinen Gewinnen zählt neben dem Tempo die Untergrenze. Tipico, Bwin und Tipwin zahlen ab 10 € aus, Tipico per Banküberweisung allerdings erst ab 25 €. bet365 verlangt für PayPal 15 €, für die Überweisung 10 €, Winamax setzt generell 15 € an, NEO.bet 20 €. Ein Gewinnschein über 12 € lässt sich damit bei Tipico per PayPal sofort abheben, bei Winamax und NEO.bet bleibt er auf dem Konto liegen, bis weitere Gewinne hinzukommen. Gerade bei Wettenden mit kleinen Einsätzen ist das eine Falle: Was nicht ausgezahlt werden kann, liegt griffbereit für den nächsten Schein. Die Steuerübernahme hilft wenig, wenn das ungekürzte Geld das Konto gar nicht verlässt.

Welcher steuerfreie Wettanbieter zahlt am schnellsten aus?

Am schnellsten ist bet365 mit 1–4 Stunden für PayPal und Banküberweisung. Bwin schafft PayPal in bis zu 8 Stunden, Winamax und Tipwin brauchen 1–2 Tage, NEO.bet 1–3 Werktage. Tipico prüft bis zu 48 Stunden, per Überweisung kommen bis zu 5 Werktage hinzu.

Tipico

Hinter Tipico steht die Tipico Co. Limited mit Sitz auf Malta, Teil der Tipico Group. Am Markt ist die Marke seit 2004, die GGL-Erlaubnis für Sportwetten stammt vom 9. Oktober 2020. Bei Sportwetten trägt der Anbieter die 5,3 % vollständig, ohne Unterscheidung nach Wettart. Im Fußball deckt das Programm die Bundesliga, die 3. Liga und die Champions League ab, daneben Tennis, Handball, Formel 1 sowie NBA, NHL, NFL und MLB. Livewetten, Cashout, Live-Scores und Push-Mitteilungen laufen über Apps, die im App Store 4,72 und bei Android 4,65 von 5 Punkten erreichen, deutlich mehr als die 3,7 bei Winamax.

Den Willkommensbonus von 100 % bis 100 € muss der Spieler 10x umsetzen, und zwar nur den Bonusbetrag, bei Mindestquote 1,50 binnen 30 Tagen. Beim vollen Bonus heißt das 1.000 € Einsatzvolumen in einem Monat, rechnerisch gut 33 € pro Tag. Skrill und Neteller schließt das Angebot aus. Auszahlungen sind ab 10 € gebührenfrei, per Banküberweisung erst ab 25 €. Passend ist Tipico für Fußballwettende, die vorwiegend mobil spielen und per PayPal abheben; wer auf die Überweisung angewiesen ist, wartet hier länger als bei jedem anderen Anbieter der Spitzengruppe.

bet365

Betrieben wird bet365 von der Hillside (Europe) ENC auf Malta, gegründet wurde die Marke im Jahr 2000. Ihre GGL-Erlaubnis für Sportwetten ist vergleichsweise jung: Sie datiert vom 29. Mai 2025, während Tipico, Bwin und Tipwin ihre seit dem 9. Oktober 2020 halten. Mehr als 30 Sportarten, über 600.000 Livestreams pro Jahr und Wett-Boosts zeigen, wo der Schwerpunkt liegt. Als globaler Partner der UEFA Champions League ist der Anbieter zudem eng mit dem Fußball verbunden. Bei Sportwetten übernimmt bet365 die 5,3 % vollständig, eingezahlt wird ab 5 €.

Seine Stärke liegt bei der Auszahlung: PayPal und Banküberweisung brauchen jeweils 1–4 Stunden, PayPal ab 15 €, die Überweisung schon ab 10 €. Ausgerechnet beim Kundendienst fehlt etwas. Telefonisch ist bet365 nicht erreichbar. Hinzu kommt eine Desktop-Seite, die sehr viele Informationen auf einmal zeigt und Gelegenheitsspielern wenig Orientierung lässt. Geeignet ist bet365 vor allem für Livewettende, die viele Spiele im Stream verfolgen und Gewinne binnen Stunden statt Tagen auf dem Konto sehen wollen.

Winamax

Aus Frankreich kommt die WINAMAX SA, aktiv seit 1999; die GGL-Konzession für Online-Sportwetten erhielt sie am 8. Dezember 2022. Sportwetten rechnet der Anbieter vollständig ohne Steuerabzug ab. Auffallend niedrig ist die Einstiegshürde: Einzahlungen beginnen bei 1 €, per PayPal bei 15 €, der Mindesteinsatz liegt bei 0,10 €. Im Programm stehen 24 Disziplinen bis hin zu Volleyball und Radsport, dazu Winamax TV sowie Cashout und Teil-Cashout.

Ungewöhnlich mild wirkt auch der Bonus: 100 % bis 100 € in Freebets, wobei nur die Einzahlung 1x zur Mindestquote 1,05 umgesetzt werden muss, ohne Frist und mit jeder Zahlungsmethode. Weniger großzügig ist das Wort „Freebet“, denn ihr Einsatz wird nicht ausgezahlt. Eine Freebet über 100 € zur Quote 2,00 bringt im Gewinnfall 100 €, nicht 200 €. Schwach fällt der Service aus: Kontakt gibt es nur per E-Mail, Auszahlungen über Neteller sind nicht möglich, und beide Apps kommen auf 3,7 von 5. PayPal zahlt nach 1–2 Tagen aus, die Banküberweisung nach 2–4 Tagen, jeweils ab 15 € und gebührenfrei. Sinnvoll ist Winamax für Spieler mit kleinem Budget, die auf telefonische Hilfe verzichten können.

Rechnerisch lässt sich der Wert dieses Angebots beziffern. Angenommen, die 100 € Freebets laufen zur Quote 2,00 und der Markt zahlt 95 % zurück. Dann gewinnt eine solche Wette in 47,5 % der Fälle und bringt 100 € Nettogewinn, im Mittel also 47,50 €. Die einmalige Umsetzung der 100 € Einzahlung kostet im selben Modell 5 €. Übrig bleiben 42,50 €, und weil Winamax die Steuer trägt, geht davon nichts mehr ab. Damit liegt das Freebet-Modell unter einem klassischen Bonus mit geringem Umsatz, dafür ohne Frist und ohne Druck, das Guthaben in einem bestimmten Zeitraum zu verwetten.

Bwin

Seit 1997 gibt es Bwin, betrieben wird die Marke heute von der bwin (Deutschland) Limited auf Malta, einem Teil von Entain. Wie bei Tipico datiert die GGL-Erlaubnis für Sportwetten vom 9. Oktober 2020, die Steuer übernimmt der Anbieter bei Sportwetten vollständig. Schwerpunkt der 18 Sportarten ist Fußball mit Bundesliga, Champions League und Premier League; live kommen ausgewählte Livestreams, Cashout und ein Bet Builder hinzu. Eingezahlt wird ab 5 €, gewettet ab 0,50 €, und die Apps erreichen 4,6 von 5 bei iOS und 4,3 bei Android.

Rechnerisch ist der Bwin-Bonus der zugänglichste unter den klassischen Einzahlungsboni: 100 % bis 100 €, Einzahlung plus Bonus 3x bei Mindestquote 1,70 in 90 Tagen. Voll ausgeschöpft ergibt das 600 € Umsatz in drei Monaten, knapp 6,70 € am Tag statt gut 33 € wie bei Tipico. Zwei Haken stehen im Kleingedruckten. Einzahlungen über Skrill und Neteller sind vom Bonus ausgeschlossen, und Wetten mit Cashout zählen nicht zum Umsatz. Gerade wer die Cashout-Funktion gern nutzt, muss sie während der Umsatzphase liegen lassen. Auszahlungen laufen per PayPal in bis zu 8 Stunden, per SEPA-Überweisung in 3–5 Werktagen, ab 10 € und ohne Gebühren.

Tipwin

Auf Malta sitzt die Tipwin Limited, die Marke existiert seit 2011 und hält ihre GGL-Erlaubnis für Sportwetten seit dem 9. Oktober 2020. Partnerschaften mit Bayer Leverkusen und Eintracht Frankfurt unterstreichen den Fußballbezug, daneben stehen Tennis, Basketball, Handball und Eishockey im Programm. Steuerfrei ist hier nur der Onlineschein; im Wettshop übernimmt Tipwin die 5,3 % nicht. Eine eigene App fehlt in den deutschen Stores, gespielt wird über die mobile Website.

Am schwersten wiegt der Bonus. Gefordert sind 7x Einzahlung plus Bonus zur Mindestquote 1,80, beim vollen Bonus von 100 € sind das 1.400 € Umsatz aus 100 € eigenem Geld. Das entspricht dem Vierzehnfachen der Einzahlung. Daran ändert die fehlende Umsatzfrist wenig, und auch die Zulassung aller Zahlungsmethoden macht die Summe nicht kleiner. Wer ohnehin zum Weiterspielen neigt, ist ohne diesen Bonus besser beraten. Positiv fallen die Auszahlungen auf: PayPal und SEPA-Überweisung in 1–2 Tagen, ab 10 €, gebührenfrei, dazu Aircash als zusätzliche Zahlungsmethode.

In Euro ausgedrückt wiegt der Umsatz schwer. Läuft er über Märkte mit 95 % Auszahlungsquote, kosten 1.400 € Umsatz rechnerisch 70 €, und vom 100-€-Bonus bleiben 30 €. Bei Bwin sind es mit 600 € Umsatz 70 €, bei Tipico mit 1.000 € Umsatz 50 €. Die Steuerübernahme ist bei Tipwin online lückenlos, beim Bonus liegt der Anbieter trotzdem am Ende des Feldes. Wer dort spielt, tut es wegen des steuerfreien Onlinescheins und der schnellen, gebührenfreien Auszahlung, nicht wegen des Willkommensangebots.

NEO.bet

Greenvest Betting Limited betreibt NEO.bet von Malta aus, die Marke gibt es seit 2017. Erteilt wurde die GGL-Erlaubnis für Online-Sportwetten am 1. Juli 2021. Fußball dominiert die 18 Disziplinen, wichtige Spiele bieten über 100 Wettmärkte; Cashout, Teil-Cashout und ein Bet-Konfigurator sind vorhanden, Livestreams nicht. Übernommen wird die Steuer nur bei Kombiwetten, jede Einzelwette rechnet NEO.bet mit 5,3 % Abzug ab. Native Apps gibt es für iOS und Android, im App Store mit 4,3 von 5 bewertet.

Teuer wird es beim Bonus, falls er mit Einzelwetten umgesetzt wird. Zur Wahl stehen 200 % bis 50 € oder 100 % bis 100 €, jeweils mit 5x Einzahlung plus Bonus zur Mindestquote 1,50 in 100 Tagen; in der großen Variante sind das 1.000 € Umsatz. Läuft dieser Umsatz über Einzelwetten, wird jeder Gewinn um die Steuer gekürzt, und der Bonus drängt zusätzlich zum Kombischein. Kosten entstehen außerdem bei Zahlungen: Skrill und Neteller schlagen 3 % Einzahlungsgebühr auf und sind vom Bonus ausgeschlossen, ab der dritten Banküberweisung pro Woche werden 5 € fällig. Ausgezahlt wird nach 1–3 Werktagen und erst ab 20 €. Für Wettende, die ohnehin kombinieren, ist NEO.bet eine echte Option; Einzeltipps rechnen andere Anbieter ohne Abzug ab.

Fußballwetten ohne Steuerabzug: Den Unterschied macht der Wettanbieter, nicht die Sportart

Wer beim Fußball steuerfrei wetten will, muss nicht auf den Spielplan schauen. Maßgeblich ist der Wettschein. Keiner der sechs Anbieter macht die Steuerübernahme von der Sportart abhängig. Entscheidend sind zwei andere Punkte: wer die Wette annimmt und ob sie als Einzel- oder Kombiwette läuft. Ein Tipp auf die Bundesliga wird deshalb genauso abgerechnet wie einer auf Handball oder die NHL. Bei Winamax geht jede Sportwette ohne Abzug durch, bei NEO.bet nur der Kombischein. Auf denselben Heimsieg als Einzelwette zieht NEO.bet 5,3 % ab. Bei niedrigen Favoritenquoten wiegt das schwerer, als der Prozentsatz vermuten lässt.

Eine Quote von 1,50 steht für einen klaren Favoriten. Rechnerisch entspricht sie einer Wahrscheinlichkeit von rund 66,7 %, denn 1 geteilt durch 1,50 ergibt 0,667. Solche Tipps werfen pro Euro Einsatz wenig Gewinn ab. Ein Abzug auf die gesamte Auszahlung trifft deshalb einen dünnen Ertrag. Bei identischer Quote und identischem Einsatz zeigt der direkte Vergleich, wie viel davon übrig bleibt.

Gemessen am Einsatz wirken 7,95 € klein. Bezogen auf den Gewinn geht dagegen fast jeder sechste Euro verloren. Um auf dieselben 150 € Auszahlung zu kommen, müsste NEO.bet für die Einzelwette eine Quote von etwa 1,58 bieten statt 1,50, denn 150 geteilt durch 94,70 ergibt 1,584. Naheliegend wäre es, bei NEO.bet einfach auf den Kombischein auszuweichen. Das ist allerdings ein schlechter Tausch. Zwei Favoriten zu je 1,50 ergeben eine Gesamtquote von 2,25, die Trefferwahrscheinlichkeit sinkt dabei aber auf etwa 44,4 %. Wer so kombiniert, vermeidet 5,3 % Abzug und verliert dafür gut ein Drittel der Chance, dass der Schein überhaupt aufgeht.

Am anderen Ende der Quotenskala fällt der Abzug relativ milder aus. Angenommen, dieselben 100 € gehen als Einzelwette auf einen Außenseiter zur Quote 3,00. Winamax zahlt im Gewinnfall 300 € aus. Bei NEO.bet gehen 5,3 % von 300 € ab, also 15,90 €, und es bleiben 284,10 €. In Euro ist der Abzug doppelt so hoch wie beim Favoriten. Bezogen auf den Reingewinn von 200 € sind es aber nur 7,95 % statt 15,9 %. Wer überwiegend Favoriten als Einzelwette spielt, verliert durch einen Abzug von der Auszahlung also anteilig am meisten, weil der zurückfließende Einsatz den größten Teil der Auszahlung ausmacht und trotzdem mitbesteuert wird.

Im Live-Bereich ändert sich an der Steuerfrage nichts, das Angebot ist dort aber enger gefasst. Nach § 21 Abs. 4 GlüStV 2021 sind Livewetten nur auf das Endergebnis, das nächste Tor und vergleichbar seltene Teilergebnisse zulässig. Was dazwischen liegt, gibt es bei lizenzierten Anbietern während des Spiels nicht. Unterschiede bestehen bei den Werkzeugen. Winamax bietet Cashout, Teil-Cashout und Winamax TV, bet365 kommt auf mehr als 600.000 Livestreams pro Jahr. NEO.bet hat Cashout und Teil-Cashout, aber keine Livestreams. Eine einzelne Livewette auf das nächste Tor ist dort ebenfalls eine Einzelwette und wird um die Steuer gekürzt.

Gilt die Steuerfreiheit auch für Fußballwetten?

Ja, sofern der Anbieter die Steuer für die jeweilige Wettart trägt. Für Fußball gibt es weder eine Ausnahme noch eine Sonderbehandlung. Tipico, bet365, Winamax und Bwin übernehmen die 5,3 % bei allen Sportwetten, Tipwin nur online und nicht im Wettshop. NEO.bet übernimmt sie ausschließlich bei Kombiwetten, auf Fußball-Einzelwetten wird dort abgezogen.

Sind Wetten steuerfrei? Die Steuer fällt immer an, auch wenn der Tipp verliert

Die Frage, ob Wetten steuerfrei sind, beantwortet das Gesetz eindeutig mit Nein. Steuerpflichtig ist in jedem Fall der Veranstalter, also der Wettanbieter, und zwar mit 5,3 % auf den Einsatz abzüglich Steuer. Der Wettende taucht in diesem Verhältnis gar nicht als Schuldner auf, denn kein Finanzamt fordert von ihm die Sportwettensteuer ein. Ob ein Anbieter die Steuer an seine Kunden weiterreicht oder sie aus eigenen Einnahmen begleicht, ist eine geschäftliche Entscheidung. Genau diese Entscheidung steckt hinter dem Etikett „steuerfrei“.

Die Formulierung „abzüglich Steuer“ verändert die Rechnung ein wenig. Bemessungsgrundlage ist der Einsatz, aus dem die Steuer bereits herausgerechnet ist. Bei 100 € Einsatz ergibt sich die Steuer aus 100 € mal 0,053 geteilt durch 1,053, das sind 5,03 €. Zur Probe: 5,3 % der verbleibenden 94,97 € ergeben wieder 5,03 €. Effektiv liegt die Last damit bei rund 5,03 % des vollen Einsatzes, also etwa 0,27 Prozentpunkte unter dem gesetzlichen Satz.

Weil der Einsatz die Grundlage bildet, entsteht die Steuer mit der Wette selbst, unabhängig davon, wie das Spiel ausgeht. Was danach auf dem Platz passiert, spielt für den Fiskus keine Rolle. Ein Tipp auf den Heimsieg, der in der 90. Minute beim 1:2 platzt, hat dem Staat trotzdem 5,03 € pro 100 € eingebracht. Gleiches gilt für den Treffer zu Quote 3,00: Auch dort bemisst sich die Steuer an den 100 € Einsatz und nicht an den 300 € Auszahlung. Entscheidend ist allein der Einsatz. Ein Gewinn erhöht die Steuer nicht, ein Verlust lässt sie nicht entfallen.

Auf ein ganzes Wettjahr hochgerechnet wird die Größenordnung sichtbar. Wer monatlich 1.000 € einsetzt, löst jeden Monat 50,33 € Steuer aus, bei 12.000 € Jahreseinsatz also 603,99 €, und zwar unabhängig vom Saldo am Jahresende. Tipico, bet365, Winamax und Bwin tragen diese Summe bei Sportwetten vollständig. Anders sieht es bei NEO.bet aus, wo Einzelwetten mit Steuerabzug laufen: Ein Treffer zu Quote 2,00 auf 100 € Einsatz kostet dort 10,60 €. Das ist mehr als das Doppelte der 5,03 €, die der Staat auf denselben Wettschein erhebt.

Sind Sportwetten in Deutschland steuerfrei?

Rechtlich nein, für den Kunden mancher Anbieter faktisch ja. Jede Sportwette löst 5,3 % Sportwettensteuer aus, und Schuldner ist immer der Anbieter. „Steuerfrei“ bedeutet nur, dass er diese Kosten nicht an den Kunden weitergibt. Wo die Übernahme fehlt oder nur für bestimmte Wettarten gilt, wird je nach Wettart vom Einsatz oder vom Gewinn abgezogen.

Wettgewinne bleiben für Privatwettende steuerfrei, die Erträge daraus nicht unbedingt

Für den Wettenden selbst gilt eine einfachere Regel als für den Anbieter. Ob Wettgewinne steuerfrei sind, lässt sich für Privatleute klar beantworten: Gewinne aus privaten, gelegentlichen Wetten unterliegen nicht der Einkommensteuer, und in die Steuererklärung gehören sie ebenfalls nicht. Bringt eine Kombiwette am Wochenende 300 € ein, bleibt dieser Betrag vollständig beim Kunden, sofern der Anbieter die 5,3 % übernimmt. An der Wette hängt damit genau eine Steuer, geschuldet vom Anbieter. Ob sie beim Kunden als Abzug landet, hängt von der Wahl des Anbieters ab und nicht vom Finanzamt.

Entscheidend sind die beiden Eigenschaften privat und gelegentlich. Gemeint ist Wetten als Freizeitbeschäftigung: ein Tipp auf das Derby, eine Kombiwette zum Spieltag, zwischendurch eine Livewette. Wer so spielt, gewinnt und verliert, ohne dass dahinter ein Erwerbsmodell steht. Für diesen Wettenden ist die Steuerfrage mit der Auszahlung erledigt. Heikler wird es, sobald das Wetten die Züge einer Einkommensquelle annimmt.

Statt einer festen Grenze in Euro oder Wettscheinen steht dann eine Prüfung im Einzelfall. Sie richtet sich nach nachhaltiger Gewinnabsicht, systematischem Vorgehen und der Teilnahme am Wirtschaftsverkehr. Übertragen auf Sportwetten beschreibt das jemanden, der dauerhaft darauf aus ist, mit Wetten Geld zu verdienen, nach festen Modellen setzt und nach außen wie ein Marktteilnehmer auftritt. Je mehr dieser Merkmale zusammenkommen, desto weniger passt das Bild des gelegentlichen Hobbywettenden, auf dem die Steuerfreiheit beruht.

Achtung! Steuerfrei sind Wettgewinne nur, solange das Wetten privat und gelegentlich bleibt. Wer mit nachhaltiger Gewinnabsicht, systematisch und unter Teilnahme am Wirtschaftsverkehr wettet, riskiert, dass die Prüfung im Einzelfall eine gewerbliche Tätigkeit ergibt.

Eine zweite Unterscheidung betrifft das, was nach der Auszahlung mit dem Geld geschieht. Der Gewinn selbst bleibt steuerfrei. Wird er angelegt, entstehen daraus neue Erträge, etwa Zinsen, und diese können steuerpflichtig sein. Bei 2.000 € aus einer glücklichen Kombiwette interessiert sich das Finanzamt nicht für die 2.000 €, möglicherweise aber für das, was sie im folgenden Jahr abwerfen. Steuerlich sind das zwei getrennte Vorgänge. Angelegte Wettgewinne behandelt man deshalb wie jedes andere Kapital, denn die Steuerfreiheit des ursprünglichen Gewinns färbt nicht auf seine Erträge ab.

Sind Wettgewinne steuerfrei?

Ja, solange privat und gelegentlich gewettet wird. Ein Abzug kann trotzdem entstehen, allerdings nicht durch das Finanzamt: Bei Anbietern ohne vollständige Steuerübernahme wird die Sportwettensteuer von 5,3 % je nach Wettart vom Einsatz oder Gewinn einbehalten. Steuerlich relevant wird der Gewinn erst, wenn das Wetten im Einzelfall als gewerblich gilt.

Müssen Wettgewinne in der Steuererklärung angegeben werden?

Nein, sofern das Wetten privat und gelegentlich bleibt. Eine Pflicht zur Angabe kann sich auf zwei Wegen ergeben: wenn die Einzelfallprüfung eine gewerbliche Tätigkeit feststellt oder wenn angelegte Gewinne Erträge abwerfen. Im zweiten Fall geht es um diese Erträge und nicht um den ursprünglichen Wettgewinn.

Was die Steuerübernahme wert ist und was sie am Risiko nicht ändert

Für die Steuererklärung spielt die Wettsteuer also keine Rolle. Auf dem Konto zeigt sie sich dagegen, allerdings nur auf dem Gewinnschein: Bei 100 € Einsatz zur Quote 2,00 trennen Tipico und NEO.bet bei einer Einzelwette 10,60 €. Verliert derselbe Tipp, kostet er bei allen sechs Anbietern gleich viel, nämlich 100 €. Der Wert der „Steuerfreiheit“ hängt damit an der Trefferquote des Wettenden und an seiner Wettart. Bei Kombiwetten verschwindet der Unterschied zwischen NEO.bet und Tipico, bei Einzelwetten gehen dort 5,3 % jeder Auszahlung ab.

Wie viel das über eine längere Strecke ausmacht, zeigt eine einfache Saisonrechnung. Angenommen, jemand setzt an jedem der 34 Bundesliga-Spieltage 20 € als Einzelwette zur Quote 2,00 und trifft genau die Hälfte. Siebzehn Gewinnscheine zahlen bei Tipico jeweils 40 € aus, zusammen 680 €. Bei einem Anbieter, der 5,3 % von der Auszahlung abzieht, fehlen auf jedem dieser Scheine 2,12 €, über die Saison also 36,04 €. Bei einem Gesamteinsatz von 680 € ist das mehr als ein Zwanzigstel des Umsatzes, und zwar zusätzlich zu der Marge, die in jeder Quote ohnehin steckt. Die verlorenen Scheine kosten bei beiden Anbietern gleich viel, der Unterschied entsteht allein auf den Gewinnscheinen.

Kleinere Posten können diesen Vorteil schneller aufzehren als erwartet. NEO.bet berechnet ab der dritten Banküberweisung pro Woche 5 €. Gemessen an der Mindestauszahlung von 20 € sind das 25 %, bei 100 € noch 5 % und damit fast so viel wie die Steuer, die der Anbieter bei Kombiwetten übernimmt. Hinzu kommen 3 % Einzahlungsgebühr für Skrill und Neteller, auf 100 € also 3 €. Tipico, Winamax, Bwin und Tipwin erheben für Auszahlungen keine Gebühren. Die Steuer ist nur ein Kostenpunkt. Wer häufig kleine Beträge abhebt, fährt mit einem Blick in die Gebührenregeln genauso gut wie mit einem Blick auf die Steuerregel.

Beim Bonus verhält es sich ähnlich. „100 % bis 100 €“ steht bei Tipico, Bwin, Tipwin und NEO.bet fast wortgleich im Angebot, der geforderte Umsatz liegt jedoch weit auseinander. Tipico setzt den Bonusbetrag 10× in 30 Tagen an, also 1.000 €. Bei Bwin sind es Einzahlung plus Bonus 3×, zusammen 600 € in 90 Tagen, bei NEO.bet 5× auf 200 €, also 1.000 €, und bei Tipwin 7× auf 200 €, also 1.400 €. Winamax kommt mit einem einfachen Umsatz der Einzahlung aus. Dafür wird der Freebet-Einsatz nicht ausgezahlt. Jeder Euro dieses Umsatzes ist ein echter Einsatz mit echtem Verlustrisiko, und die Steuerübernahme macht keinen davon sicherer.

Besonders deutlich wird das Zusammenspiel von Bonus und Steuer bei NEO.bet. Der 100-%-Bonus bis 100 € verlangt Einzahlung plus Bonus fünfmal, also 1.000 € Umsatz in 100 Tagen. Läuft dieser Umsatz über Einzelwetten zu 2,00 und zahlt der Markt 95 % zurück, kostet die Marge rechnerisch 50 €. Ausgezahlt werden im Mittel 950 €, und von jeder Auszahlung gehen bei Einzelwetten 5,3 % ab, zusammen 50,35 €. Vom Bonus bleibt damit rechnerisch nichts übrig, der Saldo liegt sogar knapp im Minus. Über Kombiwetten fiele der Steuerabzug weg, dafür sinkt die Auszahlungsquote einer Zweierkombi im selben Modell auf 90,25 %, und die Marge kostet 97,50 €. Den Bonus retten beide Wege nicht.

Am Kern des Wettens ändert die Übernahme nichts. In jeder Quote steckt die Marge des Anbieters, und diese Marge bleibt bestehen, ganz gleich, wer die 5,3 % abführt. Eine Wettserie, die vorher Geld gekostet hat, kostet auch ohne Steuerabzug Geld, nur etwas weniger. Gefährlich wird der Begriff dort, wo er als Argument für zusätzliche Einsätze dient, denn ein gesparter Abzug rechtfertigt keinen weiteren Tipp. Das Kreditverbot zieht immerhin eine Grenze, weil kein lizenzierter Anbieter Wetten auf Pump annimmt. Sollen Verluste zurückgeholt werden oder steigen die Einsätze über das geplante Budget, liegt ein Problem vor, das keine Steuerregel löst.

Vor der ersten Einzahlung lohnen deshalb drei kurze Prüfungen. Zuerst die Steuerregel für die eigene Wettart: Wer fast nur Einzelwetten spielt, ist bei NEO.bet falsch, wer im Wettshop tippt, bei Tipwin nur online richtig. Danach die Untergrenze der Auszahlung, die zwischen 10 € und 20 € liegt und bei kleinen Gewinnen über den tatsächlichen Zugriff auf das Geld entscheidet. Zuletzt der Bonus in Euro statt in Prozent: Erst der geforderte Umsatz zeigt, ob vom Angebot nach Marge und eventuellen Abzügen überhaupt etwas übrig bleibt. Wer diese drei Punkte geklärt hat, weiß mehr über einen Anbieter als jedes Etikett „steuerfrei“ verrät.

Bleibt die Frage, wie viel Gewicht die Steuer im Vergleich zu anderen Kosten verdient. Für Gelegenheitswettende mit wenigen Scheinen im Monat ist sie ein Detail, das sich mit der Wahl des Anbieters einmal erledigen lässt. Für Vielspieler mit vielen kleinen Einzelwetten wird sie dagegen zu einem festen Posten, der über ein Jahr spürbar wächst. In beiden Fällen gilt dasselbe: Die Übernahme ist ein Vorteil, aber kein Grund, mehr zu wetten als geplant. Wer seinen Anbieter danach auswählt, sollte das Budget trotzdem vorher festlegen und es auch dann einhalten, wenn jeder Gewinnschein ungekürzt ankommt.

Lohnt sich der Wechsel zu einem Anbieter mit Steuerübernahme?

Für Einzelwetten meist ja, weil jeder Gewinnschein ungekürzt ankommt. Bei 100 € zur Quote 2,00 macht das 10,60 € gegenüber einem Abzug von der Auszahlung aus. Wer ohnehin Kombiwetten spielt, merkt bei NEO.bet keinen Unterschied. Die Marge in der Quote bleibt bei jedem Anbieter bestehen.